宁洱哈尼族彝族自治县审计局关于2022年度国家重大政策措施落实情况跟踪

审计情况的报告

根据上级审计机关统一安排部署和我局工作计划安排，宁洱县审计局2022年度开展了财政资金管理情况及“十三五”期间易地扶贫搬迁债务审计（调查），重点审计了相关单位和部门落实中央、省、市重大政策措施情况。现将审计情况报告如下：

全年共派出审计人员8人，完成审计项目27个，审计查出违规金额176 292万元，管理不规范金额7 704万元。收缴财政58万元，归还原渠道资金4 060万元，规范固定资产管理612万元，核减工程价款或建设成本345万元，自行纠正174 182万元；发现非金额计量问题8个，移送问题线索5件，提出审计建议64条。

抽查了12个单位和部门，抽查资金总额171 824.64万元，抽查项目23个，出具审计报告等审计结果文书2份，揭示国家重大政策措施落实不到位的问题5个，问题金额140 920.82万元，提出建议4条已采纳。

审计结果表明，宁洱县各部门坚决贯彻落实党中央、国务院和省委、省政府及市委、市政府各项重大政策措施和决策部署，全面做好“六稳”、落实“六保”任务，促进全县经济社会平稳发展。

但此次审计也发现在财政资金管理及易地扶贫搬迁债务整改等方面还存在一些问题和不足，需要采取有效措施予以纠正和规范。

一、财政资金管理审计情况

（一）土地收入未纳入政府性基金收入核算16 230.27万元。

（二）2021年度中央预算内投资未按规定及时、足额拨付政府投资资金5 040.16万元。

（三）专项债券建设项目工程进度缓慢、资金仍滞留在项目管理单位及实施部门3 076.13万元。

（四）无预算、超预算投资115 756.26万元。

二、巩固脱贫攻坚成果和乡村振兴审计情况

大中型水库移民后期扶持资金审计情况

用财政资金整改超标准发放建房贷款2 410万元，导致财政资金潜在损失。

三、审计建议

针对审计发现的问题，提出以下建议：

（一）强化财政资金预算管理，加强政府投资项目的监管及专项债券资金管理和项目跟踪问效，确保政策措施落到实处、资金用出效益；

（二）完善易地扶贫搬迁建房户财政借款手续，制定切实可行的清收计划，确保财政资金的安全。

附件：1．整改效果较好的事例清单

2．审计发现问题清单

3．政策建议清单

                                               宁洱哈尼族彝族自治县审计局

                                                                                                                                                     2022年12月29日

附件1

整改效果较好的事例清单

附件2

审计发现问题清单